要点
登记表、目录和研究正文解决不同问题，统一的标识体系将它们联系起来。
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区分文件的三个层次
目录说明收到哪些材料。登记表显示选取了哪些交易进行分析。研究部分解释方法及结论依据。如果这三个层次未相互关联，即使表格整洁，也无法核查针对具体问题的答案是如何得出的。
为材料设置固定标识
每份文件设置标识，例如 M-01；重要交易设置标识，例如 O-001。这些是工作代号，并非真实银行文件编号。编号应在每项工作内部保持连续一致。补充材料集时，宜保留原有标识，以免引用含义改变。
保留与原始记录的关联
登记表应列明来源、页码或行号、日期、金额、币种及与任务相关的文件。工作说明与原始付款用途分开记录。部分数据未提供或无法辨读时，表格应记录缺失，而非填入任意值。
注明结论依据及限制
声称交易存在关联时，应展示采用的特征和文件。例如，金额相同可以支持推测的关联，但缺少其他数据时不能确立关联。读者应能理解何处已有证明、何处需要澄清，以及哪些问题尚未解决。
确定交付材料集
根据任务书，成果可包括 PDF、工作表和资金流动图。电子表格格式、附件构成及纸质副本应预先约定。重要的不是页数，而是能否追溯从来源到计算、从计算到结论的过程。