要点
从询问函中的问题入手，说明实际经营活动，并将相关付款与交易履行对应。差异和缺失材料应单独列明。
从询问函的具体问题入手
将银行问题列入工作清单，保留原始措辞和编号。对每一项注明已有信息、证明这些信息的文件及需要澄清的事项。公司概况可作有用引言，但不能自动解释每一笔交易。如询问涉及特定期间或交易对方，应在工作开始时明确边界。
说明收入实际如何产生
依次说明企业提供什么、谁订购商品或服务、义务如何履行，以及何时发生付款。使用实际流程中的信息：接受订单、采购、完成工作、交付成果和结算。员工、设备、承包商或租赁信息，应按其与问题的关联纳入。适用于所有公司的通用清单，不能替代对具体经营活动的说明。
展示从交易到付款的链条
实用的工作记录将义务、履行证明和资金流动关联起来。例如：交易代号、合同、验收证明或其他相关文件、流水记录和说明。如金额由数个部分组成，应依据文件编制明细。区分原始付款用途与您的解释。这样读者不仅能核查文字是否相似，也能核查所称关联的实质。
单列需要另行解释的交易
退款、借款、自有账户之间转账、部分付款和扣收手续费反映不同情况，不能机械地用“服务结算”一句话概括。先确定流水和所提供文件反映了什么。如交易性质尚不明确，应记录问题及所需材料清单。未经证实的解释，不应表述为已确定事实。
将说明与数字、日期比对
提交前核查各方信息、期间、金额及文件编号。单独检查交易日期与入账日期的差异。涉及多种货币时，应注明每条记录的币种；如任务包括换算，还应注明换算依据。金额相近本身不能证明两笔转账的关联。对工作表的修改应保留回溯原始记录的可能性。
汇编清晰易懂的答复材料集
最终材料集可包括简短的经营活动说明、按询问事项逐项作出的解释、相关交易登记表及附件目录。每份文件应有固定代码；重复引用应指向同一材料。不完整部分及无法确认的情况应单独注明。个别化准备工作的范围在开始前商定。AML Expert 的文件分析及银行说明草案服务收费 79 000 ₽ 起，首次需求讨论最长 15 分钟免费。
| 要素 | 应记录什么 |
|---|---|
| 询问事项 | 编号与原始表述 |
| 交易 | 日期、金额、币种及记录代号 |
| 文件 | 材料代码及页码或行号 |
| 说明 | 关联内容及结论依据 |
| 缺口 | 缺少什么及哪些事项有待澄清 |