要点
明确的任务书应确定对象、期间、样本、核查标准及书面成果形式。
从经营活动类别入手
俄罗斯联邦金融监测局指出，内部控制规则由组织按规定程序制定并批准。外部咨询支持可协助准备或核查文件。制定任务书时，应首先确定组织类别，以及评估约定范围所依据的要求集合。 [1]
明确核查对象
可以核查某一版本规则、约定的客户材料样本、角色分配或某项具体程序的执行情况。这些任务所需数据及工作量各不相同。“全部核查”既无法确定研究深度，也无法界定执行者责任范围。
确定期间与样本
任务书应注明期间、文件或档案数量、选样依据及排除部分。抽样核查不能自动对组织的每位客户得出结论。如工作中需要扩大样本，其范围、期限及费用另行商定。
确定数据处理方式
应预先确定所需信息构成、传送的合法依据及访问方式。许多初步任务仅需规则、表格及去标识化的流程结构。传送完整客户数据，应出于具体核查目的，而非为了方便整体导出。
约定意见的形式
实用报告将每项意见与已核查文件关联，说明依据并提出整改行动。优先顺序及实施负责人由约定计划确定。编制报告本身不表示已实施变更、任命专门负责人员，或由执行者承担其职能。
官方来源
来源核查日期为 2026 年 10 月 24 日。材料准备的实务建议由 AML Expert 编辑部编写。个案办理程序取决于文件及适用依据。