附书面报告的反洗钱与反恐怖融资体系核查

工作包括什么

• 核查约定的规则、表格及记录集。
• 将身份识别及风险评估程序与材料进行抽样比对。
• 准备意见清单及改进优先顺序。
• 意见表，附材料引用、依据及建议行动。

应准备哪些材料

• 内部控制规则及内部文件。
• 现行程序及责任分配说明。
• 不含过量个人数据的约定材料样本。

边界与条件

这是针对约定范围的咨询性核查，不属于监管检查，也不属于法定财务报表审计。

期限、材料构成、问题数量及费用在合同中确定。未经商定不扩大研究范围。