Qué incluye el trabajo
- Revisión del conjunto acordado de normas, formularios y registros.
- Cotejo por muestreo de los procedimientos de identificación y valoración del riesgo con los materiales.
- Preparación de una lista de observaciones y prioridades de mejora.
- Tabla de observaciones con referencias a materiales, fundamentos y actuaciones recomendadas.
Qué materiales preparar
- Normas de control interno y documentos internos.
- Descripción de los procedimientos vigentes y de la distribución de responsabilidades.
- Muestra acordada de materiales sin datos personales excesivos.
Resultado
Qué recibirá
Informe escrito con lista de elementos revisados, observaciones, fundamentos y propuestas de corrección.
Límites y condiciones
Se trata de una revisión consultiva de alcance acordado. No es una inspección del regulador ni una auditoría obligatoria de estados financieros.
El plazo, los materiales, el número de preguntas y el precio se especifican en el contrato. El alcance del estudio no se amplía sin acuerdo.