क्या स्पष्ट करना है
प्रश्नावली, कंपनी के दस्तावेज और अद्यतन रजिस्टर मिलाकर प्रमाणित स्वामित्व श्रृंखला बनाएँ तथा अंतिम नियंत्रण रखने वाले व्यक्ति की पहचान में विशिष्ट कमियाँ बताएँ।
कौन-सी सामग्री तैयार करें
- तैयारी और अद्यतन की तारीखों वाली ग्राहक प्रश्नावली व स्वामित्व रूपरेखा
- रजिस्ट्री के उद्धरण और हिस्सेदारों में बदलाव के दस्तावेज
- आंतरिक नियंत्रण नियम और अतिरिक्त जानकारी माँगने का रजिस्टर
किन बातों की तुलना करें
दस्तावेजों की प्रभावी तारीख, हिस्सेदारी, बीच की कंपनियाँ और प्रत्यक्ष स्वामित्व के अलावा नियंत्रण के आधार जाँचे जाते हैं। हर कड़ी का स्रोत और उसकी ताजगी दर्ज होती है। बदलावों को फाइल अद्यतन प्रक्रिया से मिलाकर अनसुलझे विरोधाभास बताए जाते हैं; गायब दस्तावेजों की जगह अनुमान नहीं रखे जाते।
विश्लेषण का संभावित परिणाम
रिपोर्ट में जाँच योग्य संबंध-चित्र, आवश्यक शेष प्रमाणों की सूची और फाइल अद्यतन के सुझाव हो सकते हैं। निष्कर्ष दस्तावेजों की पूर्णता और संगति पर निर्भर होंगे।
निष्कर्षों की सीमाएँ
यह समीक्षा धन का आपराधिक स्रोत स्थापित नहीं करती और बैंक के निर्णय की गारंटी नहीं देती। लागू दायित्व अधिकार क्षेत्र, गतिविधि और लेनदेन की तारीख के अनुसार अलग जाँचे जाएँगे।