ما الذي ينبغي توضيحه
مقارنة الاستبيان ووثائق الشركة وسجل التحديثات لرسم سلسلة الملكية المدعومة بالمستندات وتحديد الثغرات في التعرف على الشخص الذي يمارس السيطرة النهائية.
المواد المطلوب إعدادها
- استبيان العميل ومخطط الملكية مع تاريخي الإعداد والتحديث
- مستخرجات السجل ووثائق تغيّر الشركاء
- قواعد الرقابة الداخلية وسجل طلبات المعلومات الإضافية
ما الذي ينبغي مقارنته
تُفحص تواريخ سريان الوثائق ونسب الملكية والكيانات الوسيطة وأسباب السيطرة غير المباشرة بالملكية. ويُسجّل مصدر كل حلقة وحداثته، ثم تُقارن التغييرات بإجراء تحديث الملف. وتُبيّن التناقضات غير المحسومة دون تعويض الوثائق الناقصة بافتراضات.
النتيجة الممكنة للتحليل
قد يتضمن التقرير مخطط علاقات قابلاً للتحقق، وقائمة بالمستندات الناقصة ومقترحات لتحديث الملف؛ وتتوقف النتائج على اكتمال المعلومات واتساقها.
حدود الاستنتاجات
لا تثبت المراجعة مصدراً إجرامياً للأموال ولا تضمن قرار البنك. وتُراجع الالتزامات المطبقة بصورة مستقلة وفق الولاية القضائية والنشاط وتاريخ المعاملات.