要点
適切な顧客ファイルには、誰に関する情報を収集したか、どの情報源を用いたか、いつの時点で確認したかが示されています。
書類で各役割を区別する
ロシア連邦金融監視庁（Rosfinmonitoring）の手引きでは、顧客、代理人、受益者、実質的支配者の本人確認を、異なる情報区分を扱う業務として区別しています。取得した資料から顧客ファイルを作成します。組織にどの要件が適用されるかは、その業務と監督体制を踏まえて決まります。 [1]
情報ごとの出所を記載する
各欄について、顧客の書類、登記簿、質問票、その他の情報源のどこから情報を得たかを記載すると有用です。取得日と、その日に関係する資料を保存します。これにより、確認済みの情報と、確認せず転記した記録を区別でき、最新の更新の根拠も追跡できます。
役職名だけで判断しない
代理人の情報は、顧客の名で誰が、どの根拠に基づいて行為するかを確認するためのものです。所有と支配の情報は、別の問題を扱います。様式の確認では、これらの役割を一つの欄にまとめていないか、代理権の書類を所有構造の調査の代わりにしていないかを確認することが重要です。
記録の整合性を確認する
質問票、裏付け書類、使用するシステムにおける名称、識別番号、日付、役割を照合します。不一致がある場合は、その内容と必要な確認事項を示してください。変更の根拠を保存せずに質問票を書き換えると、顧客の履歴を後から分析しにくくなります。
外部検証の範囲を合意する
コンサルティングとしての検証では、質問票の様式、業務プロセスの説明、合意した顧客ファイルのサンプルを対象にすることができます。通常のメールで顧客データベース全体を送る必要はありません。必要な資料の範囲、提供の法的根拠、資料の取り扱い方法を事前に定め、実際に検証した項目に関する報告書を成果物とします。
公式情報源
出典は2026年10月24日に確認しました。資料の準備に関する実務上の推奨事項はAML Expert編集部が作成しています。個別の場合の手順は、書類と適用される根拠により異なります。